三、业务场景及操作

A银行卖断部分票据给B银行（其中A银行的信贷规模减少，B银行赚取了利率收入同时信贷规模增加），同时A银行在通过逆回购（买回）B银行的票据融出资金。

1．业务受理

转贴现申请人应提供以下转贴现业务相关证明文件及资料：

（1）企业法人营业执照复印件。

（2）组织机构代码证复印件。

（3）金融机构营业许可证复印件。

（4）市场准入批文或上级行业务授权文件复印件。

（5）印鉴卡。

（6）法定代表人身份证复印件。

（7）经办人授权书或单位介绍信及身份证复印件。

（8）商业汇票转贴现合同和清单。

（9）转贴现凭证（加盖金融机构财务印鉴）。

（10）商业汇票原件及复印件。

（11）前手贴现凭证。

注：以上资料复印件均应加盖转贴现申请人单位公章。

2．票据审查

（1）票面审查，票面要素须填写齐全（如出票人、收款人、账号、行名、行号等，且不得涂改）。

（2）背书审查，第一背书人必须与票据记载的收款人名称一致；背书章须加盖在背书栏中，背书必须连续。

3．票据交易文件审查

（1）审查前手贴现凭证票号、金额、交易日期、贴现申请人等要素与实际交易是否一致。

（2）审查查询复查书填写是否完整，复印件上是否加盖交易客户的业务章。

（3）转贴现凭证是否盖章。

（4）转贴现合同要素是否填写完整，签字盖章是否齐全。

4．票据交易文件审批

票据、跟单资料经过审查通过后，确定买入票据的金额、利率。

5．资金划付

通知会计部门划款后，将票据入库保管。在资金划拨中，涉及两个公式：

转贴现天数=汇票到期日-转贴现起息日+异地增加天数

实付金额=面值-面值×贴现率×天数/30